Dinero y jubilación: impuestos, ahorro y patrimonio

Cómo tributa la pensión en el IRPF

La pensión de jubilación, la de viudedad y la de incapacidad total tributan en el IRPF como un sueldo: son rendimientos del trabajo. La Seguridad Social te retiene cada mes una parte según lo que cobras y tu situación personal, y lo que llega al banco es la pensión neta, que puedes calcular con la calculadora de pensión neta. La incapacidad permanente absoluta, la gran incapacidad y las ayudas de dependencia, en cambio, no tributan.

• La retención: si te retienen de más o de menos, puedes cambiarla comunicando tu situación familiar o pidiendo un tipo voluntario, como explicamos en retención de IRPF en la pensión.
• La declaración: si solo cobras tu pensión de un único pagador, no estás obligado a declarar por debajo de 22.000 euros al año; con dos pagadores, si el segundo te paga más de 1.500 euros, el límite baja a 15.876 euros. Todos los casos, en la renta de los jubilados.
• Si vives fuera: puedes seguir cobrando la pensión en otro país, pero cambian los impuestos y pierdes lo que exige vivir en España, como el complemento a mínimos. Lo vemos en cobrar la pensión viviendo en el extranjero.

Ventajas fiscales desde los 65 años

Cumplir 65 años tiene premio en el IRPF:

• Mínimo personal más alto: la parte de tu renta que no tributa pasa de 5.550 euros a 6.700 desde los 65 años y a 8.100 desde los 75.
• Vender tu vivienda habitual: si tienes más de 65 años, la ganancia está exenta, sin límite y hagas lo que hagas con el dinero. Solo pagas la plusvalía municipal. Lo explicamos en vender la vivienda con más de 65 años.
• Vender otros bienes y contratar una renta vitalicia: si vendes con beneficio un piso que no es tu vivienda, acciones o fondos, y reinviertes el dinero en una renta vitalicia en seis meses, la ganancia no tributa, hasta 240.000 euros en toda tu vida.

Planes de pensiones: rescate e impuestos

Puedes rescatar el plan de pensiones cuando te jubilas y no tienes plazo: de una vez, en pagos periódicos o combinando ambos. Todo lo que cobras tributa como un sueldo, sumado a tu pensión, así que sacar mucho en un solo año puede costarte miles de euros. Lo aportado antes de 2007 tiene una reducción del 40 % si lo cobras en forma de capital, dentro de unos plazos.

Desde 2025 también puedes sacar, sin estar jubilado, el dinero de las aportaciones con más de 10 años, con la misma tributación.

Ejemplo: si tu pensión se queda 250 euros al mes por debajo de lo que gastas, en 25 años de jubilación necesitas 75.000 euros ahorrados, o unos 59.000 si tus ahorros rinden un 2 % por encima de la inflación. Hacemos las cuentas en cuánto ahorrar para jubilarte y en la calculadora de cuánto necesito ahorrar. Si dudas entre adelantar la jubilación o retrasarla, compara lo que cobrarías con el comparador de ingresos de jubilación.

Vivienda: venta, hipoteca inversa y renta vitalicia

Si tienes 65 años o más y tu casa en propiedad, puedes convertirla en ingresos sin dejar de vivir en ella: con una hipoteca inversa (un préstamo que cobras de una vez o cada mes y que no tributa), vendiendo la nuda propiedad y quedándote el usufructo, o usando el dinero de esa venta para contratar una renta vitalicia con una aseguradora. Comparamos las tres opciones en hipoteca inversa y nuda propiedad.

En el día a día, conviene revisar dónde cobras la pensión: puedes cambiar de banco cuando quieras y el ingreso no puede costarte nada, como explicamos en domiciliar la pensión. Y dos seguros que preocupan a partir de cierta edad: el seguro de decesos, que la aseguradora no puede negarse a renovar por la edad, y el seguro de salud para mayores, que conviene elegir mirando sobre todo las condiciones de renovación.

Herencias y donaciones en vida

Heredar y recibir una donación pagan el mismo impuesto, el de Sucesiones y Donaciones, que paga quien recibe y cuyas rebajas fija cada comunidad autónoma: en muchas, entre padres, hijos y cónyuges se paga muy poco. La gran diferencia está en el IRPF de quien da: si donas en vida un piso o unas acciones que han ganado valor, tú pagas IRPF por esa ganancia; si lo dejas en herencia, esa ganancia no tributa. Lo explicamos con ejemplos en herencias y donaciones.

Las cifras de estas guías están comprobadas en el BOE y en la Agencia Tributaria, y las actualizamos con cada cambio de la ley.